Aina ya malipo yasiyo ya pesa kwa wasiolipa. Uhamisho usio na pesa

Malipo yasiyo ya fedha yalianza kutumika kuongeza kasi ya mauzo ya fedha na kupunguza usambazaji wa fedha.

Historia yao ilianza mnamo 1775 huko Uingereza kwa kuanzishwa kwa bili na hundi katika mzunguko. Baadaye, kila nchi iliendeleza sifa na taratibu zake, na kuendeleza aina fulani za malipo yasiyo ya fedha kulingana na hali ya kiuchumi.

Kanuni ya Kiraia ya Shirikisho la Urusi (iliyorekebishwa Julai 26, 2017) inafafanua malipo yasiyo ya fedha kama malipo yanayofanywa na benki (taasisi za mikopo) kupitia uhamisho wa fedha ama kwa kufungua akaunti za benki au bila kuzifungua. Kimwili, utaratibu unaonekana kama kiingilio kwenye akaunti.

Malipo yasiyo ya fedha taslimu duniani kote yanadhibitiwa na sheria, kanuni za benki na makubaliano. Zimetengenezwa kwa sababu zina faida kutoka kwa mtazamo wa kila mshiriki katika michakato ya kiuchumi:

• serikali inaweza kudhibiti mzunguko wa fedha;
• mfumo wa benki unapanua fursa za mikopo;
• mashirika ya biashara huharakisha mauzo ya fedha na rasilimali za nyenzo.

Fomu za malipo yasiyo ya pesa taslimu

• agizo la mlipaji (mteja wa benki) kufuta pesa kutoka kwa akaunti yake na kuzihamisha kwa akaunti ya mpokeaji;
• agizo la mpokeaji (mtoza) kuandika pesa kutoka kwa akaunti ya mlipaji (mteja wa benki) na kuzihamisha kwa akaunti iliyoonyeshwa na mtoza.

Kwa kila aina ya malipo yasiyo ya fedha, nyaraka fulani za malipo hutumiwa. Kwa maneno mengine, kila fomu ina hati yake mwenyewe.

Aina zifuatazo za malipo yasiyo ya pesa hutumiwa nchini Urusi:

• maagizo ya malipo,
• mahitaji ya malipo,
• hundi,
• bili,
• barua za mkopo,
• maagizo ya ukusanyaji (mkusanyiko),
• kadi za plastiki,
• pesa za kielektroniki.

Udhibiti wa kisheria wa malipo yasiyo ya pesa taslimu

Ili kufanya malipo yasiyo ya pesa, huluki ya kisheria inahitajika kufungua akaunti ya benki. Hakuna mahitaji kama hayo kwa watu binafsi. Wanaweza kufanya malipo bila kufungua akaunti, ambayo si rahisi sana kwa uhamisho wa mara kwa mara.

Ili benki iweze kuhamisha fedha kwa niaba ya au kwa ombi la mteja, lazima ifungue akaunti ya mwandishi katika mgawanyiko wake au katika benki nyingine. Aidha, kila benki inafungua akaunti ya mwandishi na Benki Kuu kwa ajili ya makazi ya benki.

Wateja wa benki hufunguliwa kwa mahitaji yao:

• akaunti za sasa (biashara za kibiashara);
• akaunti za sasa (biashara za bajeti).

Kanuni za malipo yasiyo ya fedha taslimu

• Uhalali. Malipo yote yasiyo ya pesa hufanywa tu kulingana na mipango iliyoainishwa katika sheria.
• Utoshelevu wa fedha. Lazima kuwe na fedha za kutosha katika akaunti ya mlipaji kufanya malipo.
• Kukubalika. Pesa hutolewa kutoka kwa akaunti kwa idhini au kwa taarifa ya awali ya mwenye akaunti.
• Makubaliano. Uhusiano kati ya benki na mmiliki wa fedha umewekwa mapema katika makubaliano ya ushirikiano.
• Uharaka wa malipo. Malipo hufanywa ndani ya muda uliokubaliwa.
• Uhuru wa kuchagua. Mshiriki wa malipo huchagua aina na njia ya malipo.

Makampuni yanapendelea malipo yasiyo ya fedha, kwa kuwa katika kesi hii wanaweza kuokoa gharama za usambazaji. Malipo yasiyo ya fedha hutumika sana kutokana na mtandao mkubwa wa benki na maslahi ya nchi katika maendeleo yao.

Kiini cha suala hilo

Kila biashara inayofanya au kukubali malipo kutoka kwa wenzao inapaswa kufahamu dhana ya malipo yasiyo ya pesa taslimu.

Ni nini?

Malipo yasiyo ya fedha ni malipo ya fedha ambayo hufanyika kwa mujibu wa rekodi za akaunti katika taasisi za benki, wakati pesa hutolewa kutoka kwa akaunti za makampuni ambayo huhamisha na kuingizwa kwa akaunti ya mpokeaji.

Kuna mfumo wa kuandaa mahesabu kama haya, ambayo inamaanisha seti ya kanuni na mahitaji ambayo yanawasilishwa kwa biashara.

Hii pia ni seti ya fomu na mbinu za malipo na mzunguko wa nyaraka zinazohusiana. Malipo yasiyo ya pesa taslimu ndio sehemu kuu ya malipo yote ya pesa taslimu.

Uainishaji wao

Kwa kuzingatia aina ya hati za makazi, zifuatazo zinajulikana:

• mahesabu ambayo yanafanywa kwa misingi ya maombi ya malipo;
• makazi yaliyofanywa kwa misingi ya maagizo ya kukusanya;
• mahesabu ambayo hufanywa kwa misingi ya;
• angalia malipo;
• barua ya mkopo.

Nyaraka za makazi kwenye karatasi zimeundwa kwenye fomu ambazo zimeidhinishwa na sheria na zinazozalishwa katika nyumba ya uchapishaji au kutumia kompyuta.

Kwa kuzingatia njia inayotumika kupanga malipo, kuna:

Kwa kuzingatia hali ya viunganisho vya kiuchumi, malipo yasiyo ya pesa yanawakilishwa na aina zifuatazo:

Kwa kuzingatia njia ya kuuza bidhaa, mahesabu yanaweza kuwa:

Umuhimu wa mada

Hali muhimu zaidi kwa ajili ya utendaji wa uchumi ni mfumo wa malipo wa kuaminika ambao unaweza kuhakikisha mauzo ya nguvu na imara wakati wa kuhamisha fedha kati ya mawakala wa kiuchumi.

Kwa uwepo wa mfumo mzuri wa malipo yasiyo ya fedha, malipo yanaharakishwa, usalama wa malipo huongezeka, fedha hubadilishwa na gharama za usambazaji zimepunguzwa, gharama za uchapishaji zimepunguzwa, nk.

Shirika wazi la malipo ya pesa ni muhimu, kwani hatua ya kifedha ya mauzo ya kiasi ni ya umuhimu mkubwa katika kazi ya kampuni.

Udhibiti wa kisheria

Vyanzo kuu vya kisheria vya kudhibiti malipo:

1. Kanuni ya Kiraia ya Urusi.
2. Sheria ya Benki na Shughuli za Taasisi za Kibenki.

Nuances zinazojitokeza

Njia ya kuandaa mzunguko usio wa fedha ni mifumo ya malipo. Msingi ni makazi kati ya makampuni, wananchi,...

Mfumo huo unahakikisha mzunguko usio wa fedha kati ya makampuni, madhumuni ambayo ni kwa wakati, kwa usahihi na kikamilifu kutimiza majukumu ya malipo.

Ikiwa utatuzi haufanyiki kwa wakati, hali ya kifedha ya mshiriki wa makazi itazorota, uaminifu utadhoofika, na mfumo thabiti wa kifedha utavurugika.

Mfumo wa malipo wa Kirusi unawakilishwa na idadi ya vipengele ambavyo vitahakikisha utimilifu wa majukumu ya madeni yanayotokea wakati wa kufanya shughuli za kiuchumi.

Je, mfumo huu wa malipo unafanya kazi vipi?

Malipo hufanywa hasa kwa akaunti ambazo lazima zishikiliwe na walipaji na wapokeaji. Malipo yasiyo ya fedha hufanywa na makampuni na watu binafsi kupitia benki ambako akaunti zilifunguliwa.

Akaunti za benki zinaundwa kati ya wahusika.

Inastahili kuzingatia kanuni zifuatazo wakati wa kupanga malipo yasiyo ya pesa:

Panga mfumo wa malipo yasiyo ya pesa, ukizingatia vipengele vifuatavyo:

• kanuni za kuandaa malipo, ambayo ni ya lazima kwa kila chombo;
• mfumo wa akaunti ambayo itawawezesha kufanya malipo ya cashless;
• mfumo wa fomu za malipo, nyaraka na taratibu za mzunguko wa hati.

Inategemea akaunti za benki na hati za malipo. Mahesabu lazima yafanyike ili malipo yafanyike haraka iwezekanavyo, ili mchakato wa uzazi uendelee na uharakishwe, na fedha zinazunguka.

Malipo hufanywa kwa uhamisho wa benki kwa uhamisho hadi kwenye akaunti za benki za wapokeaji.

Nani anaweka sheria za kufanya hesabu kama hizo?

Makazi kati ya makampuni yanafanywa na taasisi za benki (benki inafungua akaunti ya sasa kwa mteja), na kati ya taasisi za benki - na RCC.

Shughuli za malipo kwenye akaunti za benki zinaweza kufanywa kwa kutumia akaunti ya benki ya mwandishi ambayo inafunguliwa na kila mmoja, kulingana na.

Ikiwa mamlaka za kiuchumi zitafikia makubaliano, malipo ya madeni ya pande zote yanaweza yasifanyike kupitia benki.

Wakati majukumu hayajakamilika kikamilifu wakati wa kukabiliana, nyaraka za malipo zinawasilishwa kwa mabenki ili kuhamisha fedha iliyobaki baada ya kukabiliana.

Serikali ya Kirusi hufanya kazi za kusimamia makazi, kuamua kiasi cha juu cha makazi ya fedha na viwango vya kufanya shughuli za makazi.

Benki ya Shirikisho la Urusi ni chombo kinachosimamia na kutoa kituo cha malipo ya fedha wakati wa kuandaa malipo yasiyo ya fedha.

Inaweka utaratibu, tarehe ya mwisho, fomu na viwango vya kufanya makazi. Sheria za kufanya malipo yasiyo ya fedha zinajadiliwa katika Kanuni za Malipo yasiyo ya Fedha katika Shirikisho la Urusi.

Zana za manunuzi

Msingi wa kiuchumi ni mchakato wa uzalishaji wa asili ya nyenzo. Nyingi ni malipo kwa miamala inayohusisha bidhaa zinazosafirishwa, kazi iliyofanywa na huduma zinazotolewa. Sehemu iliyobaki ya mtiririko wa pesa ni malipo kwa miamala isiyo ya bidhaa.

Aina tofauti hutumiwa - njia za malipo na mzunguko wa hati. Ya sasa:

• dondoo na utoaji wao kwa mshiriki mwingine katika shughuli za makazi;
• maudhui ya nyaraka za makazi na maelezo yake;
• kipindi ambacho hati ya malipo imeundwa na sheria za kuwasilisha kwa taasisi ya benki na mshiriki mwingine;
• uhamishaji wa hati kati ya benki;
• sheria na masharti ya malipo ya hati, uhamisho na kupokea fedha;
• sheria za matumizi ya hati za makazi wakati wa udhibiti wa pamoja wa washiriki katika shughuli za makazi.

Hati lazima zionyeshe jina la hati, walipaji na wapokeaji.

Akaunti za sasa zimefunguliwa:

• mashirika ya umma, kidini na vyama vya wafanyakazi;
• ofisi za mwakilishi na matawi yaliyo kwenye karatasi za usawa za kujitegemea, lakini hazina ruhusa kutoka kwa mamlaka ya juu;
• mgawanyiko na matawi yasiyo ya kujitegemea

Akaunti ndogo:

• wazi kwa kitengo kisichojitegemea;
• fungua kwa ombi la makampuni ya wazazi;
• fungua kwa maagizo ya taasisi za benki zinazohudumia kampuni mama, nk.

Akaunti zifuatazo za bajeti zinafunguliwa:

• muda wa kutoa mikopo kwa fedha za mtaji zilizoidhinishwa;
• mkopo maalum wa kufanya shughuli za ukopeshaji wanapopata mikopo kutoka kwa taasisi ya benki ambapo hakuna akaunti ya sasa.
• amana ili kupokea faida ya ziada kwa kuhifadhi pesa kwa vipindi fulani.

Je, wakati wa kutimiza wajibu wa kifedha unamaanisha nini?

Huelewi kabisa jinsi dhana hii inavyofafanuliwa? Hebu jaribu kufikiri. Wakati wa kutimiza majukumu ya makazi, inafaa kuamua wakati wa utimilifu wao.

Hakuna sheria wazi ambazo zinaweza kutumika wakati wa kurejesha viwango vya kodi vya ziada kulingana na,.

SAC inaeleza kuwa mlipaji anatambuliwa kama ametimiza wajibu wake wakati kiasi kinacholingana kinafika katika taasisi ya benki iliyoonyeshwa na wapokeaji wa fedha.

Ni nini kiini cha uchumi?

Mauzo mengi ya pesa taslimu ni malipo yasiyo ya pesa taslimu. Sehemu yao katika Shirikisho la Urusi ni 60%, na katika nchi zilizoendelea - 90%.

Miamala kwenye akaunti za sasa za kampuni huonyesha mabadiliko katika madai na wajibu wa deni Ndani ya kampuni huakisi jinsi bidhaa ya kitaifa na faida ya taifa inavyosambazwa na kusambazwa upya.

Ikiwa uendeshaji mzuri wa taasisi za benki umepangwa, malipo yasiyo ya pesa huchangia yafuatayo:

• mauzo ya fedha huharakisha;
• malipo hufanywa haraka;
• kiasi cha fedha kinachohitajika katika mzunguko kinapunguzwa;
• gharama za mzunguko zimepunguzwa - gharama za ziada za uchapishaji na kuhesabu pesa zinazohitajika wakati wa kufanya malipo ya fedha.

Kwa kutumia malipo yasiyo ya pesa taslimu, wanatengeneza mtandao mpana wa benki. Maslahi ya nchi yenyewe pia yana jukumu muhimu.

Matatizo yaliyopo

Hakuna mfumo wa malipo wa umoja katika Shirikisho la Urusi. Ile inayofanya kazi haifikii viwango vilivyowekwa katika kiwango cha kimataifa. Idadi ya sehemu za mfumo wa malipo hutofautiana kutoka kwa kila mmoja kwa suala la kiwango cha maendeleo ya teknolojia.

Malipo mengi yanafanywa hadi leo kupitia taasisi ndogo za fedha za mitandao ya makazi ya Benki Kuu ya Shirikisho la Urusi. Lakini haikidhi mahitaji ya kasi na ubora wa utekelezaji.

Ujumuishaji katika mifumo ya malipo ya kimataifa ni polepole. Shida kama hizo zinatatuliwa kwa njia kadhaa:

1. Njia za kuandaa makazi kupitia mtandao wa makazi wa Benki Kuu zinaboreshwa.
2. Malipo ya kielektroniki na teknolojia za kisasa kwa kutumia kompyuta na mitandao ya kompyuta hutumika sana.
3. Njia mpya za kupanga malipo zinatengenezwa.

Benki inatekeleza shughuli kadhaa zinazolenga kuboresha mfumo wa malipo wa serikali. Ubora wa makazi unaboresha hatua kwa hatua na jukwaa linatayarishwa ili aina ya kisasa ya shirika la makazi iweze kuanzishwa.

Hatua za kuboresha mbinu za kukokotoa zinatengenezwa na kutekelezwa. Bila masharti ya kisheria, mfumo wa malipo utakuwa chini ya kuyumba. Kutakuwa na hatari za kisheria kwa taasisi za benki na uchumi mzima.

Bado hakuna mfumo wa kisheria katika Shirikisho la Urusi ambao ungedhibiti malipo ya kielektroniki. Kuna maeneo ambayo kazi inafanywa:

• teknolojia za habari zinatengenezwa;
• kutoa ulinzi wa kina wa shughuli za benki;
• msaada wa metrological kwa shughuli katika benki hufanyika;
• kutoa viwango vya utaratibu wa kufanya malipo, kufanya shughuli, uhasibu na kutoa taarifa kwa mifumo ya benki.

Vipengele tofauti vya vyombo vya malipo

Tunaorodhesha idadi ya vipengele tofauti:

• chama kinachotekeleza ni taasisi ya benki;
• benki hazina haki ya kufuta pesa kutoka kwa akaunti isipokuwa kuna kibali cha mteja;
• benki haziwezi kudhibiti matumizi ya fedha kwa wateja;
• malipo yanafanywa ikiwa kuna usawa wa kutosha katika akaunti za wateja;
• Fomu za hati za hati za utatuzi lazima zizingatie kikamilifu.

Matarajio ya maendeleo ya malipo yasiyo ya pesa taslimu

Ni muhimu kutekeleza sio tu mfumo wa kisasa wa kupeleka na usindikaji wa data ya uendeshaji wa uhasibu, lakini pia kuzingatia mahitaji ya kufuata mitandao ya makazi ya Benki Kuu na usawa wa mfumo wa malipo katika kila hatua ya uboreshaji.

Tunahitaji kurekebisha zana na taratibu zinazotumika wakati wa kuhamisha fedha, mfumo wa taasisi za Benki Kuu. Katika siku za usoni, Shirikisho la Urusi linapanga kuachana na flygbolag za data za karatasi na kufanya kazi na nyaraka za elektroniki.

Benki inaamini kwamba ni muhimu kufanya shughuli ili kutoa utaratibu wa utoaji dhidi ya malipo, malipo ambayo yanafanywa na nyumba ya kusafisha na ya makazi ili kukamilisha makazi.

Mtandao wa mawasiliano ya simu wa Benki Kuu utaendeleza, ambayo itahakikisha uendeshaji wa mara kwa mara wa mfumo wa malipo. Vifaa vya makazi vitakuwa mfumo kamili wa makazi ya jumla kwa wakati halisi.

Watatengeneza kiolesura cha mwingiliano na makazi na kusafisha nyumba, mfumo wa ulipaji wa dhamana, na mfumo wa utatuzi wa intrabank.

Inawezekana kuhamia mifumo ya kuahidi ikiwa mtandao wa usambazaji wa data na usindikaji umeundwa. Mtandao wa kuhesabu lazima uwe na vipengele vifuatavyo:

Vipengele vya masomo

Wacha tujue nini cha kuzingatia. Ni nini kinachofaa kujua juu ya malipo yasiyo ya pesa yanayofanywa katika biashara na wajasiriamali binafsi?

Kwenye biashara

Ili kutekeleza shughuli za makazi, akaunti za benki zinafunguliwa kwa kutoa hati kadhaa. Baada ya hayo, malipo mengi yanafanywa - kwa ulipaji wa mkopo, uuzaji wa bidhaa, malipo ya pesa kwa wafanyikazi, nk.

Ni muhimu kutofautisha kati ya shughuli zinazohusiana na shughuli za biashara na zile ambazo hazihusiani nayo, ambayo si rahisi kufanya kutoka kwa mtazamo wa kisheria.

Malipo yasiyo ya pesa taslimu ndiyo malipo mengi kati ya mashirika ya biashara. Na serikali imejitolea kutengeneza mfumo unaofaa wa malipo.

Inatarajiwa kuwa malipo yasiyo ya pesa taslimu yataboreshwa katika siku za usoni, kwani mamlaka inachukua hatua zinazofaa. Kwa sasa, inafaa kutegemea kanuni zilizopo.

Kila siku, taasisi nyingi zaidi na zaidi zinabadilisha kwa malipo yasiyo ya pesa na wateja wao. Hali ni sawa na wajasiriamali binafsi. Benki hutoa vituo maalum kwa malipo yasiyo ya fedha bila malipo kabisa. Wakati huo huo, ikiwa ni lazima ...

Leo, kwa mujibu wa kanuni za sasa za sheria, ni muhimu kutoa uwezekano wa malipo kwa uhamisho wa benki. Zaidi ya hayo, kwa wateja wa rejareja na kwa wale wa jumla. Malipo ya bila malipo hufanywa na watu binafsi na vyombo vya kisheria. Ni muhimu kuelewa fomu za msingi mapema ...

Hebu tujue ni kanuni gani za msingi za kuandaa malipo yasiyo ya fedha zipo, pamoja na sheria gani zinapaswa kukumbukwa wakati wa kufanya malipo hayo katika Shirikisho la Urusi. Mbali na kiasi cha pesa taslimu, shirika pia lina malipo yasiyo ya pesa taslimu. Yaliyomo Taarifa muhimu Misingi ya kuandaa malipo yasiyo ya pesa taslimu...

Malipo ya pesa taslimu hufanywa na shirika ama kwa pesa taslimu au kwa njia ya malipo yasiyo ya pesa taslimu.

Malipo yasiyo ya pesa hufanywa kupitia uhamishaji usio wa pesa kwa akaunti za wateja za sasa, za sasa na za kigeni katika benki, mfumo wa akaunti za mwandishi kati ya benki tofauti, kuondoa malipo ya madai ya pande zote kupitia ada ya malipo, na pia kutumia bili za kubadilishana. na hundi zinazochukua nafasi ya pesa taslimu.

Malipo yasiyo ya fedha hufanyika kwa shughuli za bidhaa na zisizo za bidhaa. Shughuli za bidhaa ni pamoja na ununuzi na uuzaji wa malighafi, malighafi, n.k. Zimeandikwa katika akaunti 60 - "Makazi na wauzaji na wakandarasi", 62 - "Makazi na wanunuzi na wateja", 45 - "Bidhaa zinazosafirishwa", nk.

Shughuli zisizo za bidhaa ni pamoja na malipo na taasisi za manispaa, taasisi za utafiti, taasisi za elimu, n.k. Zinarekodiwa kwenye akaunti 76 - "Suluhu na wadeni na wadai mbalimbali."

Kulingana na eneo la muuzaji na mnunuzi, malipo yasiyo ya fedha yanagawanywa kuwa asiye mkazi na mkazi mmoja (wa ndani).

Asiye mkazi inarejelea makazi kati ya mashirika yanayohudumiwa na taasisi za benki ambazo ziko katika maeneo tofauti, na mkazi mmoja anarejelea makazi kati ya mashirika yanayohudumiwa na taasisi moja au mbili za benki ambazo ziko katika eneo moja.

Njia za malipo yasiyo ya pesa zimedhamiriwa na Kifungu cha 862 cha Msimbo wa Kiraia wa Shirikisho la Urusi na Kanuni za Benki Kuu ya Shirikisho la Urusi:

1) makazi kwa maagizo ya malipo;
2) makazi kwa ajili ya ukusanyaji;
3) mahesabu kulingana na;
4) malipo kwa hundi.

Aina za malipo yasiyo ya fedha huchaguliwa na mashirika kwa kujitegemea na hutolewa katika mikataba iliyohitimishwa na mashirika na benki. Ndani ya mfumo wa malipo yasiyo ya fedha, walipaji na wapokeaji wa fedha (watoza), pamoja na benki na benki za mwandishi zinazowahudumia, wanazingatiwa kama washiriki katika makazi.

Shughuli zote kwenye akaunti za benki zinafanywa tu kwa misingi ya hati za malipo.

Hati ya malipo ni agizo lililotolewa kwa karatasi au kielektroniki (barua pepe, faksi):

Mlipaji - kuhusu kutoa pesa kutoka kwa akaunti yake na uhamisho kwa akaunti ya mpokeaji;
- mpokeaji - kuhusu kutoa pesa kutoka kwa akaunti ya mlipaji na kuzihamisha kwa akaunti iliyoainishwa na mpokeaji.

Kanuni za Benki Kuu ya Shirikisho la Urusi zinaweka mahitaji ya utekelezaji wa nyaraka za makazi kwenye karatasi (hati za makazi, isipokuwa hundi) lazima zijazwe tu kwenye mashine ya kuandika au kompyuta katika font nyeusi; hundi zinajazwa kwa kutumia kalamu na kuweka, wino nyeusi au bluu, au kwenye mashine ya kuandika katika font nyeusi; Marekebisho, ufutaji, madoa, na matumizi ya viowevu vya kusahihisha haruhusiwi; hati za makazi lazima ziwe na maelezo ya lazima yaliyowekwa na Kanuni, nk.

Hati za malipo zinapaswa kuwasilishwa kwa benki ndani ya siku 10 za kalenda, bila kuhesabu siku ambayo hati ya malipo inatolewa. Benki imepewa nakala nyingi za hati za malipo kama inavyohitajika kwa washiriki wote katika makazi. Nakala za hati za makazi zinaweza kufanywa kwa kutumia karatasi ya kaboni, vifaa vya kunakili au kompyuta.

Nakala ya kwanza ya hati ya malipo (isipokuwa hundi) imesainiwa na watu wawili walioidhinishwa (au na mtu mmoja ikiwa shirika halina mtu mwenye haki ya saini ya pili). Kwa kuongeza, alama ya muhuri imewekwa kwenye hati.

Utaratibu wa usajili, kukubalika, usindikaji wa hati za malipo ya elektroniki na kufanya makazi kwa kuzitumia hazidhibitiwi na Kanuni, lakini na kanuni zingine za Benki Kuu ya Shirikisho la Urusi, pamoja na makubaliano kati ya benki na wateja.

Malipo kwa maagizo ya malipo

Agizo la malipo ni agizo kutoka kwa mmiliki wa akaunti (mlipaji) kwa benki inayomhudumia kuhamisha kiasi fulani cha pesa kwa akaunti ya mpokeaji iliyofunguliwa katika benki hii au nyingine.

Maagizo ya malipo ndio njia ya kawaida ya malipo.

Maagizo ya malipo yanaweza kutumika kuhamisha fedha:

Kwa bidhaa zinazotolewa, kazi iliyofanywa, huduma zinazotolewa;
- kwa bajeti za ngazi zote na kwa fedha za ziada za bajeti;
- kwa madhumuni ya kurejesha / kuweka mikopo na mikopo, amana na kulipa riba juu yao;
- kwa amri ya watu binafsi au kwa manufaa ya watu binafsi;
- kwa madhumuni mengine yaliyotolewa na sheria au makubaliano.

Kwa mujibu wa masharti ya makubaliano kuu, maagizo ya malipo yanaweza kutumika kwa malipo ya mapema ya bidhaa, kazi, huduma au kwa malipo ya mara kwa mara. Amri za malipo zinakubaliwa na benki bila kujali upatikanaji wa fedha katika akaunti ya mlipaji. Ikiwa hakuna au haitoshi kiasi cha fedha katika akaunti ya mlipaji, amri za malipo hulipwa kama fedha zinapokelewa kwa utaratibu ulioanzishwa na sheria.

Kanuni zinaanzisha fomu mpya ya agizo la malipo.

Malipo ya kukusanya

Ukusanyaji wa makazi ni operesheni ya benki ambayo benki, kwa niaba na kwa gharama ya mteja kwa misingi ya hati za malipo, hufanya vitendo vya kupokea malipo kutoka kwa mlipaji.

Malipo ya kukusanya hufanywa kwa misingi ya maombi ya malipo na maagizo ya kukusanya.

Mahitaji ya malipo yanatumika wakati wa kufanya malipo ya bidhaa (kazi, huduma), na pia katika kesi nyingine zinazotolewa katika makubaliano kati ya mlipaji na mwenzake.

Ombi la malipo ni hati ya malipo iliyo na madai ya mkopo (mpokeaji wa fedha) chini ya makubaliano kuu kwa mdaiwa (mlipaji) kwa malipo ya kiasi fulani cha fedha kupitia benki.

Malipo kupitia maombi ya malipo yanaweza kufanywa kwa kukubalika hapo awali na bila kukubalika kwa mlipaji. Kipindi cha kukubali maombi ya malipo imedhamiriwa na wahusika chini ya makubaliano kuu (lakini sio chini ya siku 5 za kazi). Ikiwa hakuna muda kama huo katika mkataba, muda wa kukubalika unachukuliwa kuwa siku 5 za kazi.

Mlipaji ana haki ya kukataa, kwa ujumla au sehemu, kukubali ombi la malipo kwa misingi iliyotolewa katika makubaliano.

Mlipaji ana haki ya kukataa kupokea ankara kwa kiasi kamili ikiwa muuzaji atasafirisha bidhaa ambazo hazijaagizwa, za ubora duni, zisizo za kawaida, zisizo kamili, utoaji wa mapema wa bidhaa au utoaji wa huduma mapema, msambazaji atawasilisha - mahitaji ya bidhaa, hakuna bei za bidhaa na huduma zilizoidhinishwa au zilizokubaliwa kwa mujibu wa utaratibu uliowekwa, na nk. Kukataa kwa sehemu ya kukubalika kunaweza kutokea ikiwa muuzaji anakiuka bei, punguzo, hufanya makosa ya hesabu katika ombi au hati ya usafirishaji; inapokea sehemu ya bidhaa haramu, chini ya kiwango, zisizo za kawaida, nk.

Kukataa kwa mlipaji kulipa ombi la malipo ni rasmi na taarifa ya kukataa kukubali fomu iliyoanzishwa, ambayo imeundwa kwa mara tatu. Nakala ya kwanza na ya pili ya maombi huchorwa na saini za maafisa husika na muhuri wa mlipaji.

Ikiwa kukubalika kumekataliwa kabisa, ombi la malipo linarejeshwa kwa benki iliyotolewa siku hiyo hiyo pamoja na nakala ya pili ya taarifa ya kukataa kukubali kurudi kwa mpokeaji wa fedha.

Nakala ya kwanza ya maombi, pamoja na nakala ya ombi la malipo, inabaki katika benki ya mlipaji, na nakala ya tatu ya maombi inarudi kwa mlipaji.

Katika kesi ya kukataa kwa sehemu ya kukubalika, ombi la malipo hulipwa kwa kiasi kilichokubaliwa na mlipaji. Nakala ya kwanza ya maombi ya kukataa kukubali, pamoja na nakala ya kwanza ya ombi la malipo, inabaki katika benki ya mlipaji, nakala ya pili ya maombi inatumwa kwa benki iliyotolewa, na nakala ya tatu inarudi kwa mlipaji.

Ikiwa kukataa kupokea maombi ya malipo hakupokelewa ndani ya muda uliowekwa, inachukuliwa kuwa imekubaliwa na hulipwa kutoka kwa akaunti ya mlipaji siku ya pili ya kazi baada ya kumalizika kwa muda wa malipo, na ikiwa hakuna fedha za kutosha au hazipatikani, katika utaratibu uliowekwa na sheria.

Faida ya njia ya kukubalika ya malipo na maombi ya malipo ni kwamba inaruhusu mlipaji kudhibiti utiifu wa mtoa huduma kwa masharti yaliyoainishwa na mikataba. Ubaya wake ni upokeaji wa polepole wa pesa kwa akaunti ya msambazaji (siku 5 za kukubalika na umbali wa posta mara mbili).

Utatuzi wa maombi ya malipo, kulipwa bila kukubalika, hufanywa, kama sheria, kwa misingi ya sheria husika. Katika kesi hiyo, mpokeaji lazima aonyeshe katika ombi la malipo nambari, tarehe ya kupitishwa na jina la sheria husika. Kama sheria, madai ya gesi, maji, umeme na joto, maji taka, matumizi ya simu, posta na telegraph na huduma zingine hulipwa kutoka kwa akaunti za mlipaji bila kukubalika.

Malipo kwa maagizo ya ukusanyaji

Agizo la ukusanyaji ni hati ya malipo kwa msingi ambao fedha zimeandikwa kutoka kwa akaunti za mlipaji kwa njia isiyoweza kuepukika.

Maagizo ya mkusanyiko yanatekelezwa:

1) ikiwa utaratibu wa kukusanya usiopingika umeanzishwa na sheria husika;
2) kwa ajili ya kukusanya chini ya nyaraka za utekelezaji;
3) katika kesi zinazotolewa na wahusika kwa makubaliano kuu.

Agizo la ukusanyaji limeundwa kwa fomu iliyowekwa na Kanuni ya (8). Maagizo lazima yarejelee sheria husika, hati ya utendaji au nakala yake.

Kwa kutokuwepo au kutosha kwa fedha katika akaunti ya mlipaji, utaratibu wa kukusanya unatekelezwa kama fedha zinapokelewa kwa utaratibu ulioanzishwa na sheria.

Benki husitisha ufutaji wa fedha bila shaka katika kesi zifuatazo:

1) kwa uamuzi wa shirika linalofanya kazi za udhibiti kwa mujibu wa sheria, kusimamisha ukusanyaji;
2) mbele ya kitendo cha mahakama juu ya kusimamishwa kwa mkusanyiko;
3) kwa misingi mingine iliyotolewa na sheria.

Wakati wa kufanya malipo kwa maagizo ya malipo na malipo ya kukusanya, malipo na wasambazaji huonyeshwa kama mauzo ya bidhaa, yaani, kutumia akaunti 45 - "Bidhaa zinazosafirishwa", 90 - "Mauzo", 62 - "Malipo na wanunuzi na wateja", n.k. mnunuzi hutumia akaunti 60 na 51, mtawalia, "Suluhu na wasambazaji na wakandarasi" na "Akaunti za malipo", nk.

Barua ya fomu ya malipo ya mkopo

Barua ya fomu ya malipo ya mkopo hutumiwa katika kesi mbili: wakati imeanzishwa na mkataba na wakati muuzaji anahamisha mnunuzi kwa njia hii ya malipo kwa mujibu wa masharti ya wauzaji wa bidhaa za viwanda na kiufundi na bidhaa za walaji.

Barua ya mkopo ni wajibu wa kifedha wa masharti unaokubaliwa na benki inayotoa kwa niaba ya mlipaji kufanya malipo kwa niaba ya mpokeaji wa fedha baada ya kuwasilisha hati zinazozingatia masharti ya barua ya mkopo, au kuidhinisha benki nyingine. kufanya malipo hayo.

Benki zinaweza kufungua aina zifuatazo za barua za mkopo:

Imefunikwa (iliyoinuliwa) na kufunuliwa (imehakikishiwa);
Inaweza kubadilishwa na isiyoweza kubadilika (inaweza kuthibitishwa).

Wakati wa kufungua barua iliyofunikwa ya mkopo, uhamishaji wa benki inayotoa, kwa gharama ya pesa za mlipaji au mkopo aliopewa, kiasi cha barua ya mkopo iliyo mikononi mwa benki inayotekeleza kwa muda wote wa uhalali wa barua hiyo. ya mikopo.

Wakati wa kufungua barua ya mkopo ambayo haijafichwa, benki inayotoa inaipa benki inayotekeleza haki ya kufuta pesa kutoka kwa akaunti ya mwandishi iliyohifadhiwa nayo ndani ya kiasi cha barua ya mkopo kwa njia iliyoamuliwa na makubaliano kati ya benki.

Barua ya mkopo inayoweza kubadilishwa ni ile ambayo inaweza kubadilishwa au kufutwa na benki inayotoa kwa misingi ya amri iliyoandikwa kutoka kwa mlipaji bila makubaliano ya awali na mpokeaji wa fedha. Barua ya mkopo isiyoweza kubatilishwa inaweza tu kughairiwa kwa idhini ya mpokeaji wa fedha hizo.

Utaratibu wa malipo chini ya barua ya mkopo huanzishwa kimsingi na makubaliano ambayo yanaonyesha hali kuu (jina la benki, mpokeaji wa fedha, kiasi cha barua ya mkopo, aina yake, muda wa uhalali, njia ya kumjulisha mpokeaji wa fedha kuhusu. ufunguzi wa barua ya mkopo, orodha kamili na sifa halisi za nyaraka zilizowasilishwa na mpokeaji wa fedha, nk.).

Malipo chini ya barua ya mkopo hufanywa wakati wa uhalali wake katika benki ya muuzaji kwa kiasi kamili cha barua ya mkopo au kwa sehemu dhidi ya rejista za akaunti na hati za usafiri au kukubalika zilizowasilishwa na muuzaji kuthibitisha usafirishaji wa bidhaa. Rejesta za akaunti zinapaswa kuwasilishwa na muuzaji kwa taasisi ya benki inayomhudumia, kama sheria, siku inayofuata baada ya usafirishaji (kutolewa) kwa bidhaa.

Barua ya mkopo inahesabiwa kwa akaunti 55 - "Akaunti Maalum katika benki", akaunti ndogo 1 "Barua za mikopo".

Barua ya mkopo inaweza kutolewa kwa gharama ya fedha za mtu mwenyewe na kwa gharama ya mkopo wa benki.

Katika kesi ya kwanza, utoaji wa barua ya mkopo umeandikwa kwa kutumia ingizo la uhasibu lifuatalo:

Mkopo wa akaunti 52 - "Akaunti za Sasa"

Barua ya mkopo inapotolewa dhidi ya mkopo wa benki, ingizo lifuatalo hufanywa:
Debit ya akaunti 55 - "Akaunti Maalum katika benki", akaunti ndogo 1 "Barua za mkopo";

Akaunti ya mkopo 66 "Malipo ya mikopo ya muda mfupi na ukopaji."

Malipo ya ankara za wasambazaji kutoka kwa barua ya akaunti ya mkopo hurekodiwa kwa kutumia ingizo lifuatalo:
Akaunti ya malipo 60 "Makazi na wasambazaji na wakandarasi";

Mikopo kwa akaunti 55 "Akaunti Maalum katika benki", akaunti ndogo 1 "Barua za mkopo".

Salio la barua ya mkopo ambayo haijatumiwa inarejeshwa kwa shirika la ununuzi na kuhesabiwa kwa akaunti ya sasa ikiwa barua ya mkopo imetolewa kwa gharama ya fedha za mtu mwenyewe, au kuhamishiwa kulipa deni la mkopo ikiwa barua ya mkopo imetolewa. gharama ya mkopo wa benki.

Hasara za fomu ya malipo ya barua ya mkopo ni pamoja na kufungia fedha za mnunuzi kwa muda wa uhalali wa barua ya mkopo hadi matumizi yake halisi, pamoja na uwezekano wa kuchelewesha usafirishaji wa bidhaa na muuzaji hadi upokeaji wa barua ya mkopo. Wakati huo huo, inahakikisha malipo ya haraka ya ankara za wasambazaji na kukuza uzingatiaji wa nidhamu ya malipo na malipo.

Malipo kwa hundi

Cheki ya malipo ina agizo la maandishi kutoka kwa mmiliki wa akaunti (droo ya hundi) kwenda kwa benki inayomhudumia kuhamisha kiasi cha pesa kilichoonyeshwa kwenye hundi kutoka kwa akaunti yake hadi kwa akaunti ya mpokeaji wa pesa (mmiliki wa hundi). Katika miaka ya hivi karibuni, aina hii ya malipo imekuwa ikitumika zaidi katika makazi ya jiji moja (haswa kwa makazi na mashirika ya usafirishaji).

Utaratibu na masharti ya matumizi ya hundi katika shughuli za malipo umewekwa na Kanuni ya Kiraia ya Shirikisho la Urusi, na kwa sehemu isiyodhibitiwa nayo, na sheria nyingine na sheria za benki zilizoanzishwa kwa mujibu wao.

Kwa mujibu wa Kanuni, hundi zinazotolewa na taasisi za mikopo zinaweza kutumika kwa malipo yasiyo ya fedha taslimu. Cheki hizi zinaweza kutumiwa na wateja wa taasisi hii ya mikopo, na pia katika makazi ya baina ya benki mbele ya mahusiano ya mwandishi. Walakini, haziwezi kutumika kwa makazi kupitia mgawanyiko wa mtandao wa makazi wa Benki ya Urusi.

Baada ya kupokea bidhaa (utoaji wa huduma), mlipaji anaandika hundi kutoka kwa kitabu na kuipitisha kwa mwakilishi wa muuzaji au mkandarasi, ambaye anakuwa mmiliki wa hundi. Mwenye hundi huwasilisha hundi iliyoandikwa kwa ofisi yake ya benki, kwa kawaida siku inayofuata kuanzia tarehe ya kutolewa, ili pesa ziingizwe kwenye akaunti yake ya sasa.

Amana ya fedha wakati wa kutoa vitabu vya hundi kutoka kwa mlipaji huhesabiwa katika akaunti 55 "Akaunti Maalumu katika benki", akaunti ndogo 2 "Vitabu vya hundi", kutoka kwa mkopo wa akaunti 51 "Akaunti za sasa", 66 "Malipo kwa muda mfupi- mikopo ya muda na mikopo” na akaunti nyingine zinazofanana. Kwa kuwa deni hulipwa kwa hundi, huondolewa kutoka kwa mkopo wa akaunti 55 hadi debit ya akaunti 76 "Malipo na wadeni na wadai mbalimbali" na akaunti zingine zinazofanana.

Uhasibu kwa uhamisho katika usafiri

Mashirika mengine hayawezi kuweka pesa taslimu wakati wa saa za kazi na benki zao. Katika kesi hiyo, mashirika, kwa mujibu wa makubaliano yaliyohitimishwa, huweka fedha tayari kwenye madawati ya fedha ya taasisi za mikopo, benki za akiba au madawati ya fedha ya ofisi ya posta, kama sheria, kupitia watoza wa benki na ofisi za posta.

Katika kipindi cha kuanzia wakati wa kuhamisha fedha kwa watoza au moja kwa moja kwa taasisi za mikopo, benki za akiba au ofisi za posta, fedha zilizowekwa zimeandikwa katika akaunti ya synthetic 57 "uhamisho katika usafiri". Msingi wa kukubali fedha kwa uhasibu chini ya akaunti 57 ni risiti kutoka kwa taasisi ya mikopo, benki ya akiba au ofisi ya posta, nakala za taarifa zinazoambatana na utoaji wa mapato kwa watoza au nyaraka zingine zinazofanana.

Harakati za fedha (uhamisho kwa fedha za kigeni) zimerekodiwa kando katika akaunti 57.

Kiasi cha fedha kilichowekwa na taasisi za mikopo, benki za akiba au ofisi za posta huondolewa kwenye debit ya akaunti 57 kutoka kwa mkopo wa akaunti 50 "fedha".

Kutoka kwa mkopo wa akaunti 57, fedha huandikwa kwa debit ya akaunti 51 "akaunti za sasa" (kulingana na taarifa ya benki) au akaunti nyingine kulingana na matumizi yao (50,52,62,73).

Taarifa ya mtiririko wa pesa

Mashirika huandaa taarifa ya mtiririko wa fedha (fomu Na. 4 ya ripoti ya mwaka). Ripoti hiyo ina sehemu nne.

I. Salio la fedha mwanzoni mwa mwaka.
II. Pesa iliyopokelewa - jumla na ikijumuisha na aina ya mapato (mapato kutokana na mauzo ya bidhaa, bidhaa, kazi, huduma, kutokana na mauzo ya mali zisizohamishika na mali nyingine, maendeleo yaliyopokelewa kutoka kwa wateja, mgao wa bajeti na ufadhili mwingine unaolengwa uliopokelewa bila malipo; mikopo na mikopo, gawio na riba kwa uwekezaji wa kifedha, mapato mengine).
III. Fedha zilizoelekezwa - kwa jumla na ikiwa ni pamoja na maeneo ya gharama (kwa malipo ya bidhaa zilizonunuliwa, kazi, huduma, kwa mishahara, makato kwa mahitaji ya kijamii, utoaji wa kiasi cha uwajibikaji, utoaji wa maendeleo, malipo ya ushiriki wa biashara katika ujenzi, malipo ya mashine; vifaa na fedha za usafiri, uwekezaji wa kifedha, malipo ya gawio na riba, makazi na bajeti, malipo ya riba kwa mikopo iliyopokelewa na malipo mengine na uhamisho).
IV. Salio la pesa taslimu mwishoni mwa kipindi cha kuripoti.

Habari juu ya mtiririko wa pesa imewasilishwa kwa sarafu ya Shirikisho la Urusi - rubles - kulingana na akaunti 50 "ofisi ya pesa", 51 "akaunti za sasa", 52 "akaunti za sarafu", 55 "akaunti maalum za benki". Mtiririko wa pesa unaonyeshwa na aina ya shughuli - ya sasa, uwekezaji, kifedha.

Shughuli za sasa zinamaanisha shughuli za shirika katika uzalishaji, biashara, upishi, nk. Shughuli za uwekezaji zinahusishwa na uwekezaji mkuu na uwekezaji wa kifedha wa muda mrefu, na shughuli za kifedha zinahusishwa na uwekezaji wa kifedha wa muda mfupi.

Taarifa ya mtiririko wa pesa ni muhimu kwa ufuatiliaji wa utendaji wa kifedha wa shirika. Taarifa za marejeleo kutoka kwa ripoti ya malipo ya pesa taslimu, ikijumuisha kutumia rejista ya fedha (Rejesta ya Fedha), inakuwezesha kudhibiti mtiririko wa fedha.- haya ni malipo (malipo) yaliyofanywa bila matumizi ya fedha, kwa njia ya uhamisho wa fedha kwa akaunti katika taasisi za mikopo na kukabiliana na madai ya pande zote. Malipo yasiyo ya fedha yana umuhimu mkubwa wa kiuchumi katika kuongeza kasi ya mauzo ya fedha, kupunguza fedha zinazohitajika kwa mzunguko, na kupunguza gharama za usambazaji; kuandaa malipo ya pesa taslimu kwa kutumia pesa zisizo za pesa ni vyema zaidi kuliko malipo ya pesa taslimu. Matumizi makubwa ya malipo yasiyo ya fedha yanawezeshwa na mtandao mkubwa wa benki, pamoja na maslahi ya serikali katika maendeleo yao, kwa sababu ya juu na kwa madhumuni ya kujifunza na kudhibiti michakato ya uchumi mkuu.

Katika Shirikisho la Urusi, Benki Kuu imeanzisha aina zifuatazo za malipo yasiyo ya pesa:

Malipo kwa maagizo ya malipo

Malipo chini ya barua za mkopo

Malipo kwa hundi

Malipo ya kukusanya

Mahesabu kwa maombi ya malipo

Agizo la malipo- hii ni agizo la mmiliki wa akaunti (mlipaji) kwa benki inayomhudumia, iliyoandikwa na hati ya malipo, kuhamisha kiasi fulani cha pesa kwa akaunti ya mpokeaji iliyofunguliwa katika benki hii au nyingine. Maagizo ya malipo yanaweza kuwa katika karatasi au fomu ya elektroniki.

Kwa kawaida, agizo la malipo linatolewa katika nakala nne: nakala ya 1 imekusudiwa mlipaji, ya 2 - kwa benki ya mlipaji, ya 3 na ya 4 huhamishiwa kwa benki ya mpokeaji. Amri za malipo zinakubaliwa na benki bila kujali upatikanaji wa fedha katika akaunti ya mlipaji, lakini hutekelezwa tu ikiwa kuna fedha za kutosha juu yake.

Maagizo ya malipo yanaweza kutumika kuhamisha fedha:

kwa bidhaa zinazotolewa, kazi iliyofanywa, huduma zinazotolewa, kwa malipo ya mapema ya bidhaa, kazi, huduma, au kwa malipo ya mara kwa mara;

kwa bajeti za ngazi zote na fedha za ziada za bajeti;

kwa madhumuni ya kurejesha/kuweka mikopo (mikopo)/amana na kulipa riba juu yake;

kwa madhumuni mengine yaliyotolewa na sheria au makubaliano.

Baada ya mfanyakazi wa benki kuangalia usahihi wa kujaza na kusindika maagizo ya malipo kwenye nakala zote (isipokuwa ya mwisho) iliyokubaliwa kwa utekelezaji wa maagizo ya malipo, katika uwanja wa "Kupokea malipo kwa benki", mtendaji anayehusika wa benki anaingia tarehe ya kupokea amri ya malipo na benki.

Nakala ya mwisho ya agizo la malipo, ambayo muhuri wa benki, tarehe ya kupokea agizo la malipo na saini ya mtekelezaji anayewajibika zimewekwa kwenye uwanja wa "Alama za Benki". Benki ambayo imekubali agizo la malipo ya mlipaji inalazimika kuhamisha kiasi maalum cha pesa kwa benki ya mpokeaji ili kuiweka kwa akaunti ya mtu aliyetajwa katika agizo hilo. Ikiwa ni lazima, benki ina haki ya kuvutia mabenki mengine kufanya shughuli za kuhamisha fedha kwa akaunti iliyotajwa katika utaratibu wa mteja. Benki inalazimika, kwa ombi la mlipaji, kumjulisha kuhusu utekelezaji wa amri.

Barua ya Mikopo- hii ni jukumu la kifedha la masharti lililokubaliwa na benki kwa niaba ya mwombaji (mlipaji chini ya barua ya mkopo), kufanya malipo kwa niaba ya mpokeaji wa fedha chini ya barua ya mkopo, kiasi kilichoainishwa katika barua ya mkopo. baada ya kuwasilisha hati na benki hiyo kwa benki kwa mujibu wa masharti ya barua ya mkopo ndani ya masharti yaliyotajwa katika maandishi ya barua ya mkopo, au kulipa, kukubali au kuheshimu bili ya kubadilishana, au kuidhinisha benki nyingine ( benki) kufanya malipo hayo au kulipa, kukubali au kuheshimu bili ya kubadilishana fedha).

Dhamana iliyo na agizo lisilo na masharti kutoka kwa droo hadi benki ili kulipa kiasi kilichobainishwa ndani yake kwa mwenye hundi. Droo ni mtu ambaye ana fedha benki, ana haki ya kuzitoa kwa kutoa hundi, mwenye hundi ni mtu ambaye hundi ilitolewa kwa manufaa yake, mlipaji ni benki ambayo fedha za droo ziko. .

Droo haina haki ya kubatilisha hundi kabla ya kumalizika kwa muda uliowekwa wa kuiwasilisha kwa malipo.

Kuna hundi za fedha na hundi za malipo. Cheki za pesa hutumiwa kulipa mmiliki wa hundi ya fedha katika benki, kwa mfano, kwa mshahara, mahitaji ya kaya, gharama za usafiri, nk.

Hundi za malipo- hizi ni hundi zinazotumiwa kwa malipo yasiyo ya fedha, hii ni hati ya fomu iliyoanzishwa iliyo na amri isiyo na masharti ya maandishi kutoka kwa droo hadi benki yake ili kuhamisha kiasi fulani cha fedha kutoka kwa akaunti yake hadi kwa akaunti ya mpokeaji wa fedha. Angalia kukubalika- hii ni alama inayoonyesha idhini ya benki ya mlipaji kuhamisha kiasi kilichoainishwa kwenye hundi kwa akaunti ya mpokeaji.

Mkusanyiko- operesheni ya benki ya kati kwa uhamishaji wa pesa kutoka kwa mlipaji kwenda kwa mpokeaji kupitia benki na uhamishaji wa fedha hizi kwa akaunti ya mpokeaji. Benki hutoza kamisheni kwa kufanya makusanyo.

Mkusanyiko- Operesheni ya malipo ya benki ambayo benki, kwa niaba ya mteja wake, inapokea, kwa msingi wa hati za malipo, pesa kutoka kwa mlipaji wa bidhaa na vifaa vinavyosafirishwa kwa walipaji na huduma zinazotolewa na kutoa mikopo kwa fedha hizi kwa akaunti ya benki ya mteja.

Mkusanyiko unaweza kuwa safi na wa maandishi.

Mkusanyiko safi ni mkusanyo wa hati za fedha (bili za kubadilishana fedha, hati za ahadi, hundi na hati nyingine zinazofanana na hizo zinazotumiwa kupokea malipo) wakati haziambatani na hati za kibiashara.

Mkusanyiko wa hati- hii ni mkusanyiko wa nyaraka za kifedha zinazoambatana na nyaraka za kibiashara (ankara, usafiri na hati za bima, nk), pamoja na ukusanyaji wa nyaraka za kibiashara tu. Mkusanyiko wa hati katika biashara ya kimataifa ni wajibu wa benki kupokea, kwa niaba ya muuzaji nje, kutoka kwa mwagizaji kiasi cha malipo chini ya mkataba dhidi ya uhamisho wa hati za bidhaa kwa mwisho na kuhamisha kwa muuzaji nje.

Hasara za njia ya malipo ya kukusanya: 1) Pengo la muda kati ya usafirishaji wa bidhaa, uhamisho wa nyaraka kwa benki na upokeaji wa malipo, ambayo inaweza kuwa ndefu sana, ambayo hupunguza kasi ya mauzo ya fedha za muuzaji nje; 2) Ukosefu wa kuegemea katika malipo ya hati (inaweza kukataa kulipa hati za biashara au kuwa mufilisi wakati wanafika kwenye benki ya mwagizaji). Hasara hizi zinashindwa kwa kutumia mkusanyiko wa telegraphic, ambayo hupunguza pengo la muda usiohitajika, na pia kwa kutumia mkusanyiko na dhamana ya benki iliyotolewa kabla, ambayo inafanya uwezekano wa kuunda usalama wa malipo karibu na yale yanayotokea chini ya barua zisizoweza kurekebishwa za mkopo.

Ombi la malipo(kwa mazungumzo "malipo") ni hati ya malipo iliyo na hitaji kutoka kwa mkopeshaji (msambazaji) kwenda kwa mdaiwa (mlipaji) kulipa kiasi fulani cha pesa kupitia benki.

Ili kutatua ombi la malipo, kukubalika kwa mlipaji kunahitajika. Walakini, katika hali fulani (ikiwa hii imeainishwa katika makubaliano kati ya mlipaji na mpokeaji au ikiwa kesi kama hiyo imeainishwa katika sheria), inawezekana kufanya malipo bila kukubalika.

Kukubalika- majibu ya mtu ambaye ofa inashughulikiwa kuhusu kukubalika kwake. Kukubalika - idhini ya malipo. Kulingana na sheria ya Urusi, kukubalika lazima iwe kamili na bila masharti (kukubali ofa kwa masharti tofauti kunatambuliwa kama toleo jipya).

Malipo yasiyo na pesa - inaonekanaje katika mazoezi? Licha ya ukweli kwamba wao huzungumzwa mara kwa mara, nuances nyingi hubakia zaidi ya upeo wa mazungumzo. Tutawajadili zaidi katika makala hiyo.

Fomu za malipo

Sio muda mrefu uliopita, ilionekana kuwa ni kawaida kubeba sehemu kubwa ya fedha zinazopatikana katika pochi. Sasa hii imekuwa irrelevant. Sababu ni hasa kutokana na kuenea kwa kadi za benki. Kwa msaada wao, unaweza kusimamia pesa zako zote zinazopatikana, na hakuna haja ya kubeba noti na wewe.

Uhamisho usio wa fedha umewezesha kufanya malipo kati ya washiriki katika shughuli za kiuchumi bila matumizi ya fedha za karatasi.

Malipo yasiyo na pesa - ni jinsi gani kutoka kwa mtazamo wa biashara? Hapo awali wafanyabiashara wametumia akaunti na taasisi za mikopo kufanya malipo kati yao. Hata hivyo, kulikuwa na matumizi ya nyaraka za karatasi.

Wafanyabiashara, na wananchi wa kawaida, sasa wameachiliwa kutokana na hitaji la kukamilisha kiasi kikubwa cha nyaraka za kusimamia akaunti zao. Inatosha kufanya mibofyo michache ya panya ya kompyuta kufanya punguzo. Shughuli zote za akaunti hufanyika ofisini au nyumbani kwa kutumia kompyuta.

Pia kuna njia zingine za malipo zisizo za kielektroniki, haijalishi ni za kawaida kiasi gani.

Licha ya tofauti, wote wameunganishwa na jambo moja - isipokuwa hitaji la kubeba pesa za karatasi. Hii ni muhimu sana kwa makampuni ya biashara.

Kwa nini ni rahisi?

Huduma za benki zinagharimu pesa kidogo, lakini, hata hivyo, raia na mashirika bado wanakimbilia kwao. Na vipengele vifuatavyo vinachangia ukweli kwamba malipo kwa uhamisho wa benki yanavutia sana:

1. Faraja. Upatikanaji wa pesa hutolewa siku nzima kwa siku yoyote (mwishoni mwa wiki au siku ya juma).
2. Kasi ya operesheni. Vibonyezo vichache vya vitufe au vibonye vya Kompyuta ndivyo tu vinavyohitajika kutekeleza operesheni.
3. Nyaraka zinazalishwa kwa njia ya kielektroniki.
4. Taasisi za mikopo huhifadhi taarifa kuhusu shughuli zilizokamilishwa bila vikwazo, na hivyo kuunda aina ya kumbukumbu ambayo inaweza kupatikana wakati wowote.
5. Kuokoa pesa (mabenki hutoa upendeleo kwa wateja wanaotumia fomu za malipo ya elektroniki na njia za kuripoti).

Faida zilizoorodheshwa zinahusu mbinu zinazofanya kazi kwa kutumia teknolojia za kielektroniki.

Udhibiti wa sheria

Shirika la malipo yasiyo ya fedha linadhibitiwa na vitendo vifuatavyo:

• Kanuni ya Kiraia - ina masharti ya msingi ya sheria juu ya malipo yasiyo ya fedha, inaelezea taratibu na masharti ya wajibu wa vyama.
• Sheria "Juu ya Benki na Shughuli za Benki".
• Sheria "Kwenye Mfumo wa Malipo wa Kitaifa".
• Kanuni za suala la kadi za malipo.
• Sheria na kanuni zingine za shirikisho zilizopitishwa na Benki Kuu kama mdhibiti wa shughuli za kifedha.

Kwa kuzingatia vitendo vya kisheria, benki hutengeneza sheria zao za utoaji wa huduma. Kutoka kwa mtazamo wa kisheria, wana hali ya shughuli, masharti ambayo yanaweza kupingwa katika usuluhishi au mahakama ya jumla, kulingana na mteja ni nani.

Fomu za malipo yasiyo ya pesa taslimu

Hebu tufafanue tena, malipo yasiyo ya fedha - ni jinsi gani? Kuna aina kadhaa za hiyo, baadhi yao yanasemwa moja kwa moja katika sheria, wengine zipo ndani ya mfumo wa kanuni za udhibiti wa jumla, hasa, fedha za elektroniki. Malipo yasiyo ya pesa taslimu hufanywa na:

• barua ya mkopo;
• makazi ya mkusanyiko;
• kutoa hundi;
• agizo la malipo;
• kwa njia zingine ambazo hazijatolewa, lakini pia hazijakatazwa na sheria.

Barua za mkopo

Barua ya mkopo ni malipo ya bidhaa au huduma au uhamisho wa fedha kwa niaba ya mteja. Ni nini kiini cha malipo yasiyo ya pesa taslimu? Uendeshaji unafanywa kwa gharama ya mteja, kwa madhumuni ambayo kiasi kinachohitajika kinazuiwa kwenye akaunti. Mkopo unaweza kutolewa dhidi ya malipo.

Barua ya mkopo inakuja katika aina mbili - inayoweza kubatilishwa na isiyoweza kubatilishwa. Katika kesi ya kwanza, benki inayofanya malipo ina haki ya kubadilisha masharti ya utekelezaji wao kwa hiari yake na, hasa, kufuta. Kwa mujibu wa sheria, inachukuliwa kuwa haiwezi kubatilishwa isipokuwa mkataba na mteja unaonyesha vinginevyo.

Benki inayokubali malipo, tofauti na mpokeaji wa pesa, lazima ijulishwe mapema kuhusu mabadiliko katika masharti ya malipo au kukataliwa na benki inayofanya malipo.

Malipo yasiyoweza kubatilishwa yaliyothibitishwa na benki kutuma pesa hayawezi kughairiwa bila kibali cha benki inayopokea, wala masharti yake hayawezi kubadilishwa.

Benki inayotekeleza ina haki ya kufanya malipo kwa gharama yake mwenyewe, baada ya kupokea ushahidi wa kufuata kwa mpokeaji na masharti ya barua ya mkopo. Benki, ambayo inawajibika kwa kutuma malipo, inalazimika kulipa gharama zote kwa benki inayotekeleza.

Malipo ya kukusanya

Wakati wa kufanya malipo ya makusanyo, benki, kinyume chake, inakubali kupokea malipo kwa niaba ya mteja. Matangazo yanaweza kutolewa kupitia benki nyingine kwa hiari ya taasisi iliyojitolea kukubali malipo.

Malipo kwa hundi

Cheki ni dhamana kwa msingi ambao malipo hufanywa kutoka kwa akaunti ya mtu aliyeitoa. Hakuna masharti ya ziada ya kupokea pesa.

Cheki inawasilishwa kwa benki ambapo droo ina akaunti. Pesa inaweza kutolewa kutoka kwake kwa msingi wa hundi, kwa mujibu wa makubaliano na benki. Maelezo ya ukaguzi ni kama ifuatavyo:

• kichwa cha hati lazima kijumuishe "angalia";
• agizo la kulipa kiasi fulani na jina la sarafu;
• habari kuhusu mlipaji, mpokeaji na akaunti ambayo malipo yanapaswa kufanywa;
• tarehe na mahali pa kuchora hundi;
• saini ya mwandishi wa hundi.

Kutokuwepo kwa mojawapo ya pointi hizi kunaifanya kuwa batili. Mfanyakazi anayekubali usalama uliotajwa analazimika kuthibitisha uhalisi wake na mamlaka ya mtu anayeiwasilisha.

Malipo yasiyo na pesa - inaonekanaje na hundi? Utoaji wao unaweza kufanywa kwa mtu maalum; katika kesi hii, uhamisho wa haki ni marufuku, kwani utoaji wa hundi inaweza kumaanisha uhamisho wa haki.

Malipo yanaweza kudhaminiwa na benki au mtu mwingine mzima au sehemu. Alama ya dhamana inafanywa na mtu wa dhamana.

Agizo la malipo

Njia inayofuata ya malipo yasiyo ya fedha ni makubaliano kati ya benki na mteja. Benki inajitolea kuhamisha kiasi kilichoainishwa kwenye hati hadi kwa akaunti ya mpokeaji. Kipindi cha kutafsiri kimeainishwa ama kwa mpangilio au katika mkataba. Leo njia hii ya uhamisho ndiyo ya kawaida zaidi. Aidha, ni rahisi zaidi kuliko wengine kuhamisha kabisa kwenye mfumo wa usimamizi wa hati za elektroniki.

Ombi la uhamisho wa fedha linaweza kufanywa na mtu ambaye hana akaunti ya benki, isipokuwa kuna vikwazo katika sheria au sheria za benki.

Baadhi ya nuances ya mahesabu

Benki zina haki ya kuahirisha malipo au kukataa kuichapisha ikiwa kuna mashaka juu ya uhalali wake na ukosefu wa mamlaka ya mtu anayehitaji malipo. Kutokuwepo kwa seti kamili ya hati na usahihi katika maagizo sawa ya malipo hutoa haki ya kusimamisha operesheni.

Ikiwa benki nyingine inahusika katika shughuli hiyo, wawakilishi wake pia wana haki ya kueleza mashaka yao na kuomba maelezo ya ziada ili kufafanua data ya uhamisho.

Sheria inatoa uhuru mkubwa kwa benki katika suala la kuanzisha sheria zao za malipo yasiyo ya pesa taslimu.

Ikiwa mteja alipata hasara, haswa, kwa kuhamisha pesa kwa mtu ambaye hakuwa na haki yake, au kulikuwa na ucheleweshaji usio na msingi wa malipo, benki inalazimika kulipa fidia kwa uharibifu. Hatia ya shirika la kifedha na mmiliki wa pesa hakika itakuwa wazi.

Njia zingine za malipo

Njia nyingine ya malipo ni debit moja kwa moja. Debiti inafanywa kutoka kwa akaunti ambayo ina pesa za kutosha, kwa ombi la mtu mwingine. Benki iliyofungua akaunti hutoa pesa kutoka kwa akaunti kwa mujibu wa makubaliano na mteja.

Fomu hii inafaa kwa aina zilizoelezwa hapo juu za malipo yasiyo ya fedha nchini Urusi. Na haina mantiki kuitenga kutoka kwa maoni ya kisheria. Benki hutoa njia zingine za pamoja, ambazo kwa njia moja au nyingine zinatokana na zile zilizowekwa katika sheria za kiraia.

Haiwezekani si makini na mifumo ya malipo ya elektroniki.

Pesa ya kielektroniki

Webmoney na Yandex Money ndio mifumo maarufu zaidi ya malipo ya elektroniki. Wao si taasisi za benki na wanamiliki sehemu kubwa ya soko la malipo yasiyo ya pesa taslimu, hivyo kutoa sehemu kubwa ya biashara ya mtandaoni nchini.

Hapo awali, sio shirika la kwanza au la pili linajishughulisha na kutoa pesa, lakini zile zinazolingana na zinazotolewa hubadilisha kabisa. Washindani pia hutoa kadi za plastiki, lakini hutolewa na mifumo ya malipo ya Mastercard na Visa. Tofauti pekee ni kwamba kadi kama hiyo imeunganishwa na mkoba wa Webmoney.

Mfumo wa mauzo na malipo yasiyo ya pesa taslimu

Malipo yasiyo ya fedha huwezesha ushiriki katika shughuli za biashara. Kwa mfano, wahusika kwenye shughuli wanaweza kuwa katika sehemu tofauti za ulimwengu; sasa hii sio kizuizi.

Mauzo yasiyo na pesa hupangwaje? Mjasiriamali au shirika la kibiashara linalotoa huduma na bidhaa huonyesha akaunti ya benki au maelezo ya mkoba wa elektroniki ambayo wateja huhamisha pesa. Aina mbalimbali za benki kubwa au mifumo ya malipo hutolewa.

Wateja huchagua mojawapo ya njia za malipo zinazotolewa. Pochi za elektroniki za mifumo ya malipo ni rahisi kwa sababu uhamisho kati yao unafanywa mara moja.

Vile vile hawezi kusema kuhusu malipo yasiyo ya fedha na benki. Isipokuwa ni uhamishaji kati ya akaunti za kibinafsi. Katika hali hii, kujaza akaunti yako au kufanya uhamisho huchukua dakika chache.

Kwa kuongezea, programu maalum hutolewa kwa watu binafsi ambayo inafanya uwezekano wa kutoa pesa haraka kutoka kwa akaunti zao kama malipo. Ujumbe wa SMS hutumwa kwa nambari yako ya simu ya mkononi ikikuuliza uthibitishe malipo. Uthibitishaji unafanywa kwa kutuma ujumbe mpya kutoka kwa nambari ya mteja.

Malipo yasiyo ya fedha na benki katika kesi ya vyombo vya kisheria huchukua muda mrefu zaidi. Hii ni kutokana na haja ya kuhakikisha udhibiti wa uhalali wa uhamisho wa fedha na mapungufu ya mfumo wa uendeshaji wa benki.